Au Canada, l’impôt sur le revenu est administré par l’Agence du revenu du Canada (ARC). Tous les résidents canadiens, y compris les nouveaux arrivants, doivent déclarer leurs revenus annuels provenant de sources canadiennes et étrangères. La déclaration d’impôts sert à déterminer le montant d’impôt à payer ou le remboursement auquel vous avez droit.
Qui doit déclarer ses impôts
- Les personnes résidant au Canada qui ont gagné un revenu, qu’il soit d’emploi, d’entreprise, de placement ou de prestations.
- Les nouveaux arrivants et immigrants qui deviennent résidents pour fins fiscales dès leur arrivée.
- Les personnes ayant reçu des prestations imposables comme l’assurance-emploi ou les allocations familiales.
Étapes pour déclarer ses impôts
1. Obtenir un numéro d’assurance sociale (NAS)
Pour déclarer vos impôts, vous devez disposer d’un numéro d’assurance sociale (NAS). Il est requis pour identifier votre déclaration auprès de l’ARC et pour percevoir les remboursements ou crédits d’impôt.
2. Rassembler les documents nécessaires
- T4 : Relevé de revenus d’emploi.
- Relevé T5 ou autres documents pour revenus de placement.
- Reçus pour crédits d’impôt (frais médicaux, frais de scolarité, dons de charité, frais de garde d’enfants).
- Preuves de paiements pour loyer ou taxes scolaires, selon la province.
3. Choisir une méthode de déclaration
Vous pouvez déclarer vos impôts de plusieurs façons :
- En ligne : via le service NETFILE de l’ARC, accessible avec un logiciel fiscal certifié.
- Par la poste : en envoyant les formulaires papier à l’ARC.
- Par un professionnel en fiscalité : comptables ou fiscalistes agréés peuvent préparer et soumettre votre déclaration.
4. Remplir la déclaration
- Indiquez vos revenus totaux, déductions et crédits d’impôt applicables.
- Vérifiez les informations personnelles et les calculs pour éviter les erreurs.
- Assurez-vous de déclarer tous vos revenus, y compris ceux provenant de l’étranger.
5. Soumettre la déclaration et payer l’impôt dû
- La date limite de déclaration est généralement le 30 avril pour les particuliers.
- Si vous devez un solde, il doit être payé à la même date pour éviter les intérêts et pénalités.
- En cas de remboursement, vous recevrez généralement le montant par dépôt direct ou par chèque après traitement.
6. Conserver les documents
Gardez tous vos reçus, relevés et copies de déclaration pendant au moins six ans, car l’ARC peut demander des vérifications ou des preuves supplémentaires.
Conseils pour les nouveaux arrivants
- Vous pouvez être admissible à des crédits spécifiques, comme le crédit pour nouveaux arrivants, le crédit pour enfants ou le crédit pour TPS/TVH.
- Si vous avez travaillé dans plusieurs provinces, informez-vous sur les impôts provinciaux applicables.
- Utiliser un logiciel de déclaration reconnu peut simplifier le processus et réduire les erreurs.
Déclarer ses impôts au Canada est obligatoire pour tous les résidents et permet d’accéder à des crédits et remboursements fiscaux. Une bonne organisation et le respect des délais garantissent un processus fluide et conforme aux exigences de l’ARC.
